国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
托管条约
基金料理东谈主：国泰基金料理有限公司
基金托管东谈主：中国建造银行股份有限公司
二零二五年一月
托管条约
目 录
托管条约
鉴于国泰基金料理有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的有限
连累公司，按照联系法律法例的章程具备担任基金料理东谈主的经验和身手，拟召募
刊行国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金；
鉴于中国建造银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的
银行，按照联系法律法例的章程具备担任基金托管东谈主的经验和身手；
鉴于国泰基金料理有限公司拟担任国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金的基
金料理东谈主，中国建造银行股份有限公司拟担任国泰纳斯达克 100 指数证券投资基
金的基金托管东谈主；
为明确国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金的基金料理东谈主和基金托管东谈主之间
的权柄义务关系，特制订本托管条约；
除非另有约定，《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》(以下简称
“基金合同”)中界说的术语在用于本托管条约时应具有交流的含义。
一、基金托管条约当事东谈主
（一）基金料理东谈主
称号：国泰基金料理有限公司
住所：中国（上海）解放贸易稽查区浦东通衢 1200 号 2 层 225 室
办公地址：上海市虹口区公谈路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层
邮政编码：200082
法定代表东谈主：周向勇
成立日历：1998 年 3 月 5 日
批准成立机关及批准成立文号：中国证监会证监基字19985 号
组织神色：有限连累公司
注册成本：壹亿壹千万元东谈主民币
存续时代：执续策画
策画限制：基金料理业务、发起成立基金及中国证监会批准的其他业务
托管条约
（二）基金托管东谈主
称号：中国建造银行股份有限公司(简称：中国建造银行)
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
邮政编码：100033
法定代表东谈主：张金良
成立日历：2004 年 09 月 17 日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字199812 号
组织神色：股份有限公司
注册成本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续时代：执续策画
策画限制：招揽公众入款；披发短期、中期、永远贷款；办理国表里结算；
办理单子承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；
提供信用证就业及担保；代理收付款项及代理保障业务；提供督察箱就业；经中
国银行业监督料理机构等监管部门批准的其他业务。
二、基金托管条约的依据、方针和原则
（一）签订托管条约的依据
本条约依据《证券投资基金法》、《及格境内机构投资者境外证券投汉典理试
行办法》、《公开召募证券投资基金信息表露料理办法》、推敲法律法例(以下简称
“法律法例”)、
《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》
（以下简称“基
金合同”）过火他推敲章程制订。
（二）签订托管条约的方针
签订本条约的方针是明确基金料理东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产的督察、
投资运作、净值经营、收益分拨、信息表露及彼此监督等联系事宜中的权柄义务
及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额执有东谈主的正当权益。
（三）签订托管条约的原则
基金料理东谈主和基金托管东谈主本着对等自发、结识信用、充分保护基金份额执有
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东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本条约。
（四）本基金信息表露事项以法律法例定程及基金合同“十九、基金的信息
表露”约定的内容为准。
三、基金托管东谈主的受托职责和托管职责
（一）基金托管东谈主应当按照推敲法律法例施行下列受托东谈主职责：
督，如发现投资指示或资金汇出入违警、违纪，应当实时向中国证监会、国度外
汇局陈说；
收取总共应得收入；
算、交割事宜；
常交易；
管东谈主口头登记钞票。淌若当地法律法例要求钞票需登记在最终受益东谈主名下，不错
基金口头登记钞票；
情况，并按联系章程进行国际进出申报；
（二）基金托管东谈主应当按照推敲法律法例施行下列托管职责：
记载等联系贵寓，其保存的时候应当不少于 20 年；
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（三）基金托管东谈主、境外托管东谈主应当将其自有钞票和基金财产严格分开。
（四）对基金的境外财产，基金托管东谈主可授权境外托管东谈主代为施行其承担的
职责，境外托管东谈主在施行职责经过中，因自己差错、果决等原因而导致基金财产
受损的，基金托管东谈主应当承担相应连累。
如适用的法律法例和轨则轨制不再要求托管东谈主施行上述职责的，托管东谈主按照
变更后的联系章程施行职责。
四、基金托管东谈主对基金料理东谈主的业务监督和核查
（一）基金托管东谈主根据推敲法律法例的章程及基金合同的约定，对基金投资
限制、投资对象进行监督。
本基金的投资限制为具有邃密流动性的金融器用，包括 Nasdaq-100 指数成份
股、在已与中国证监会签署双边监管协作柔和备忘录的国度或地区证券监管机构
登记注册的、以 Nasdaq-100 指数为投资方向的指数型公募基金（包括 ETF）
（以下
简称“方针基金”）、货币商场器用以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工
具。
本基金执有现款或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金钞票净值
的 5%(若法律法例变更或取消本限制的，则本基金按变更或取消后的章程施行)，
其中，现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；本基金至少 80%的资
产投资于 Nasdaq-100 指数的成份股和方针基金，其中，本基金执有的方针基金的
市值估计不越过本基金钞票净值的 10%。
如法律法例或监管机构以后允许基金投资其它品种，基金料理东谈主在施行适应
设施后，不错将其纳入投资限制。
在本基金弘扬运作前，基金料理东谈主向基金托管东谈主提供“方向指数成份股及目
标基金”，并每季度更新一次。如遇方向指数临时休养其成份股，则临时休养前述
名单并实时提供给基金托管东谈主。
（二）基金托管东谈主根据推敲法律法例的章程及基金合同的约定，对基金投资、
融资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和休养期限进行监督：
（1）本基金执有归拢家银行的入款不得越过基金净值的 20%，银行应当是中
资生意银行在境外成立的分行或在最近一个司帐年度达到中国证监会认同的信用
评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的入款不受此限制。
（2）本基金执有与中国证监会签署双边监管协作柔和备忘录国度或地区除外
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的其他国度或地区证券商场挂牌交易的证券钞票（包括金融养殖居品）不得越过
基金钞票净值的 10%，其中执有任一国度或地区商场的证券钞票不得越过基金钞票
净值的 3%。
（3）本基金执有非流动性钞票市值不得越过基金净值的 10%。非流动性钞票是
指法律或基金合同章程的带领受限证券以及中国证监会认定的其他钞票。
（4）本基金投资于境外基金仅限于在交易所挂牌交易的公募基金；本基金执
有境外基金的市值估计不得越过基金净值的 10%，但执有货币商场基金不受此限
制。
（5）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手
开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资限制保
执一致；
（6）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值估计不得越过基金钞票净值的
素以至基金不适应该比例限制的，基金料理东谈主不得主动新增流动性受限钞票的投
资；
（7）联系法律法例、基金合同及中国证监会的其他章程。
如本基金投资于金融养殖居品、柜台交易商场（OTC）挂牌交易的股票、非交
易所上市的结构性居品等，基金料理东谈主与基金托管东谈主另行签订补充条约。
基金料理东谈主应当在基金合同收效后 6 个月内使基金的投资组合比例适应基金
合同的推敲约定。若基金越过上述（1）-（4）项投资比例限制，应当在越过比例
后 30 个使命日内给与合理的生意轮番减仓以适应投资比例限制要求。
若法律法例或中国证监会的联系章程发生修改、更新或废止，以至本款前述
投资限制被修改、更新或取消的，基金料理东谈主在施行适应设施后，本基金可相应
休养投资限制和退却举止章程，不需经基金份额执有东谈主大会审议。
（三）基金托管东谈主根据推敲法律法例的章程及基金合同的约定，对本托管协
议第十七条第九款（第（1）-（8）项、第（11）-（12）项）基金投资退却举止
进行监督。基金托管东谈主通过过后监督方式对基金料理东谈主基金投资退却举止进行监
督。
（四）基金托管东谈主根据推敲法律法例的章程及基金合同的约定，对基金钞票
净值经营、基金份额净值经营、应收资金到账、基金用度开支及收入笃定、基金
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收益分拨、联系信息表露、基金宣传推介材料中登载基金功绩阐述数据等进行监
督和核查。
（五）基金托管东谈主发现基金料理东谈主的上述事项及投资指示或本色投资运作违
反法律法例、基金合同和本托管条约的章程，应实时以书面神色文牍基金料理东谈主
限期纠正。基金料理东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金料理东谈主
收到文牍后应不才一使命日前实时查对并以书面神色给基金托管东谈主发出回函，就
基金托管东谈主的疑义进行讲解或举证，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规依期
限内实时改正。在上述规依期限内, 基金托管东谈主有权随时对文牍县项进行复查,
督促基金料理东谈主改正。基金料理东谈主对基金托管东谈主文牍的违纪事项未能在限期内纠
正的，基金托管东谈主应陈说中国证监会。
（六）基金料理东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律法例、基金合同和
本托管条约对基金业务施行核查。对基金托管东谈主发出的书面教唆，基金料理东谈主应
在章程时候内恢复并改正，或就基金托管东谈主的疑义进行讲解或举证；对基金托管
东谈主按照法律法例、基金合同和本托管条约的要求需向中国证监会报送基金监督报
告的事项，基金料理东谈主应积极配合提供联总共据贵寓和轨制等。
（七）若基金托管东谈主发现基金料理东谈主依据交易设施已经收效的指示违反法律、
行政法例和其他推敲章程，或者违反基金合同约定的，应当立即文牍基金料理东谈主，
由此形成的亏损由基金料理东谈主承担。
（八）基金托管东谈主发现基金料理东谈主有要紧违纪举止，应实时陈说中国证监会，
同期文牍基金料理东谈主限期纠正，并将纠正成果陈说中国证监会。基金料理东谈主无正
当原理，断绝、阻碍对方根据本托管条约章程哄骗监督权，或选择拖延、诈骗等
技巧妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东谈主提议劝诫仍不改正的，基
金托管东谈主应陈说中国证监会。
五、基金料理东谈主对基金托管东谈主的业务核查
（一）基金料理东谈主对基金托管东谈主施行托管职责情况进行核查，核查事项包括
基金托管东谈主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金
料理东谈主经营的基金钞票净值和基金份额净值、根据基金料理东谈主指示办理算帐交收、
联系信息表露和监督基金投资运作等举止。
（二）基金料理东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分
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账料理、未施行或无故延长施行基金料理东谈主资金划拨指示、清楚基金投资信息等
违反《基金法》、
《试行办法》、基金合同、本条约过火他推敲章程时，应实时以书
面神色文牍基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到文牍后应实时查对并以书面形
式给基金料理东谈主发出回函，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规依期限内实时
改正。在上述规依期限内，基金料理东谈主有权随时对文牍县项进行复查, 督促基金
托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金料理东谈主的核查举止，包括但不限于：提
交联系贵寓以供基金料理东谈主核查托管财产的无缺性和真确性，在章程时候内恢复
基金料理东谈主并改正。
（三）基金料理东谈主发现基金托管东谈主有要紧违纪举止，应实时陈说中国证监会，
同期文牍基金托管东谈主限期纠正，并将纠正成果陈说中国证监会。基金托管东谈主无正
当原理，断绝、阻碍对方根据本条约章程哄骗监督权，或选择拖延、诈骗等技巧
妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金料理东谈主提议劝诫仍不改正的，基金管
理东谈主应陈说中国证监会。
六、基金财产的督察
（一）基金财产督察的原则
与独处。
金财产，并按指示进行结算，如有独特情况两边可另行协商治理。
进行拆开算帐时，不得将托管证券过火收益归入其算帐财产；基金料理东谈主和基金
托管东谈主融会现款于存入现款账户时组成基金托管东谈主、境外托管东谈主的等额债务， 除
作歹律法例及销毁或清盘设施明文许可该等现款不归于算帐财产外，该等现款归
入算帐财产并不组成基金托管东谈主违反托管条约的章程。
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（二）基金召募时代及召募资金的验资
的“基金召募专户”。该账户由基金料理东谈主开立并料理。
基金份额执有东谈主东谈主数适应《基金法》、《运作办法》、《试行办法》等推敲章程后，
基金料理东谈主应将属于基金财产的一齐资金划入基金托管东谈主开立的基金银行账户，
同期在章程时候内，聘任具有从事证券联系业务经验的司帐师事务所进行验资，
出具验资陈说。出具的验资陈说由过问验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师签
字方为有用。
定办理退款等事宜。
（三）基金资金账户的开立和料理
金料理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主保
管和供境内资金划拨使用。基金托管东谈主可寄托境外托管东谈主开立资金账户（境外），
境外托管东谈主根据基金托管东谈主的指示办理境外资金收付。
东谈主和基金料理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金
的任何账户进行本基金业务除外的举止。
（四）基金证券账户的开立和料理
基金托管东谈主寄托境外托管东谈主在境外，根据当地商场法律法例定程，开立和管
理证券账户。
（五）其他账户的开立和料理
规和基金合同的章程，由基金托管东谈主或其寄托机构负责开立。
章程办理。
（六）基金财产投资的推敲有价凭证等的督察
基金财产投资的境外推敲什物证券、银行入款依期存单等有价凭证由基金托
管东谈主寄托境外托管东谈主存放于其督察库。基金托管东谈主对由基金托管东谈主除外机构本色
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有用适度的证券不承担督察连累。
（七）与基金财产推敲的要紧合同的督察
与基金财产推敲的要紧合同的签署，由基金料理东谈主负责。由基金料理东谈主代表
基金签署的、与基金财产推敲的要紧合同的原件永别由基金料理东谈主、基金托管东谈主
督察。除本条约另有章程外，基金料理东谈主代表基金签署的与基金财产推敲的要紧
合同，基金料理东谈主应保证基金料理东谈主和基金托管东谈主至少各执有一份原本的原件。
上述要紧合同的督察期限为基金合同拆开后 15 年。
七、指示的发送、阐发及施行
基金料理东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送资金划拨过火他款项收付指
令，基金托管东谈主施行基金料理东谈主的指示、办理基金名下的资金来往等推敲事项。
(一) 指示的发送神色
基金托管东谈主只接受基金料理东谈主通过 SWIFT、或经授权的传真方式发送的书面指
令，或其他基金料理东谈主和基金托管东谈主两边认同的指示神色。给与的传真方式的书
面指示应通过电话进行阐发。基金料理东谈主应确保其发送指示、数据的真确、准确、
无缺。
（二）指示的施行
定基金料理东谈主指示有任何璷黫或不无缺，其应在收到指示后实时就该等指示向基
金料理东谈主寻求深切或阐发，以保证在约定的结算截止时限往常对其境外托管东谈主发
送交割指示。在未收到基金料理东谈主深切或阐发的情况下，基金托管东谈主不错本着诚
信原则断绝施行推敲指示，基金托管东谈主不合在寻求深切或阐发时代形成的延误所
导致的亏损负责，由于基金托管东谈主的成心失当举止、诈骗、果决或者爽约形成的
除外。
的亏损，均由基金料理东谈主负责，由于基金托管东谈主的成心、果决、溺职或不诚之举
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形成的除外。
（三）指示与法律法例违犯的情形和处理设施
基金托管东谈主莫得探访任何指示是否适应相应法律法例定程或商场常规的义
务，但淌若基金托管东谈主有合理原理，以为指示与中国或投资地法律、法例和商场
常规不符，基金托管东谈主可无用按指示行事，基金托管东谈主应当在收到指示后实时通
知基金料理东谈主并出具断绝施行指示的合理笔据或原理，并要求基金料理东谈主给以修
订或修正。在未收到基金料理东谈主纠正或修正的情况下，基金托管东谈主不错本着诚信
原则断绝施行推敲指示，直至基金料理东谈主发送经纠正或修正的指示为止。
（四）指示截止时候
基金料理东谈主和基金托管东谈主将在附件中约定某些指示的给与截止时候。淌若非
因基金托管东谈主自己原因，基金托管东谈主在截止时候后收到指示，为保障基金料理东谈主
交易安全，应在收到指示后实时文牍基金料理东谈主并要求基金料理东谈主阐发是否连续
施行。在未收到基金料理东谈主阐发的情况下，基金托管东谈主不错本着诚信原则断绝执
行推敲指示，直至基金料理东谈主阐发连续履举止止。同期，基金托管东谈主不合基金管
理东谈主因指示在章程时候后发出所形成的亏损承担连累，由于基金托管东谈主的成心不
当举止、诈骗、果决或者爽约形成的除外。
（五）指示授权
基金料理东谈主需提供经授权的业务操作主谈主员名单，并预留授权东谈主署名样本，在
指示无法以 SWIFT 发送的情况下，由经授权东谈主员署名，发出相应书面指示。基金
托管东谈主在以合理审慎对署名进行神色审查后方可施行，但在职何情况下，上述形
式审查不得延误对指示的施行。基金料理东谈主应负责确保只由被授权东谈主向基金托管
东谈主发送该等书面指示。
（六）授权变更
基金料理东谈主转换或拆开被授权东谈主的授权，应提前文牍基金托管东谈主并提供新的
被授权东谈主名单、预留署名样本。基金托管东谈主应在收到授权文献原件当日银行营业
时候结束前将回函传真至基金料理东谈主并电话阐发。被授权东谈主变更或拆开文牍，自
基金料理东谈主收到基金托管东谈主以传真神色发出的回函阐发时启动收效。
基金料理东谈主发送的指示，应在基金托管东谈主章程的截止时候发出。指示传输不
实时、未能留出富余的划款时候，以至资金未能实时到账所形成的亏损由基金管
托管条约
理东谈主承担。
八、交易的算帐与交割
（一）交易的算帐与交割依据《证券投资基金法》、
《运作办法》、
《试行办法》、
基金合同过火他推敲章程施行。基金托管东谈主应当按照基金料理东谈主的指示实时办理
基金投资的算帐、交割事宜，基金料理东谈主应保证向基金托管东谈主发送指示的真确、
准确和无缺，同期基金料理东谈主应保证其有充足的资金（或证券）可用于算帐与交
割，并对无充足的资金（或证券）用于算帐与交割的爽约举止承担连累。
基金托管东谈主可将基金买卖证券的算帐交收、资金汇划及交易过户记载获取等
职责寄托给境外托管东谈主。
基金料理东谈主在结算指示截止时候之前向基金托管东谈主发出结算指示，该等指示
需按照两边约定，包含总共要素。基金托管东谈主应实时将该结算指示按约定方式发
送给其寄托的境外托管东谈主。境外托管东谈主根据投资地交易执法准确实时地办理结算。
除基金托管东谈主或其寄托的境外托管东谈主成心失当举止、诈骗、果决或者爽约之外，
基金托管东谈主或其寄托的境外托管东谈主以适应法律法例、联系投钞票品的要求条件及
推敲商场执法的方式在收到敌手方的对价之前请托金融钞票或者支付资金的，其
风险亏损由基金料理东谈主承担。基金托管东谈主或其寄托的境外托管东谈主在基金料理东谈主的
要求下，应协助基金料理东谈主拿起法律诉讼或对连累方选择访佛轮番以精良连累，
前提是基金料理东谈主同意承担基金托管东谈主或其寄托的境外托管东谈主为此发生的合理费
用。关于未告捷交割的结算指示以及独特情况下的延长交收，基金托管东谈主或其委
托的境外托管东谈主应实时文牍基金料理东谈主，以便于基金料理东谈主和基金托管东谈主共同联
系治理。
基金托管东谈主按基金料理东谈主发送的成交申诉或算帐交割指示进行相应的司帐记
录，基金托管东谈主过火境外托管东谈主可根据本色交割情况休养按基金料理东谈主发送的指
令所作出的司帐记载，基金托管东谈主应文牍基金料理东谈主。此种休养所发生的任何支
出由基金料理东谈主负责协保养理。
因基金料理东谈主对基金钞票流动性料理失慎，形成的基金钞票亏损，由基金料理
东谈主承担。
（二）交易记载、资金和证券账目查对的时候和方式
托管条约
外表露净值之前，基金料理东谈主必须保证本色交易成果与基金司帐账簿上的交易记
录都备一致。
每投资交易日向基金料理东谈主提供资金余额陈说，并保证其所记载的资金余额、币
种与本色相符。
和数目。基金托管东谈主每月向基金料理东谈主提供证券数目月度陈说，并保证其所记载
的证券数目与本色相符。
九、基金申购、赎回与分成安排
（一）基金申购和赎回业务处理的基本章程
管东谈主。基金料理东谈主应答传递的申购和赎回绽开式基金的数据真确性负责。
发送绽开日的上述推敲数据，并保证联总共据的准确、无缺。
数据和盖印收效的纸制算帐汇总表)，如因各式原因，该系统无法每每发送，两边
可协商治理处理方式。基金料理东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按推敲规
定保存。
宜按时进行。不然，由基金料理东谈主承担相应的连累。
为蓬勃申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金料理东谈主开立资金算帐的专
用账户，该账户由登记结算机构料理。
拨付申购和赎回款或进行基金分成时，如基金资金账户有富余的资金，基金
托管东谈主应按时拨付；
因基金资金账户莫得富余的资金，导致基金托管东谈主弗成按时拨付，如系基金
料理东谈主的原因形成，连累由基金料理东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。
托管条约
赎回和分成资金划拨时，基金料理东谈主需向基金托管东谈主下达指示。
资金指示的方式、内容、发送、给与和阐发方式等除与投资指示交流外，其
他部分另行章程。
（二）申购资金
购基金的份额，并将算帐阐发的有用数据和资金数据汇总传输给基金托管东谈主。基
金料理东谈主和基金托管东谈主据此进行申购的基金司帐处理。
构开立的基金银行账户，基金托管东谈主与基金料理东谈主查对申购款是否到账，并对申
购资金进行账务处理。如款项弗成按时到账，由基金料理东谈主负责处理。
（三）赎回资金
基金料理东谈主和基金托管东谈主据此进行赎回的基金司帐处理。
出的条件下，基金托管东谈主将赎回资金(含赎回费)于 T+10 日 10：30 前划往基金管
理东谈主指定的 TA 专用账户。独特情况时，两边协商处理。划款当日基金料理东谈主和基
金托管东谈主对赎回资金进行账务处理。
（四）基金现款分成
法》的推敲章程在中国证监会指定媒体上公告并报中国证监会备案。
向基金托管东谈主发送现款红利的划款指示，基金托管东谈主应实时将资金划入专用账户。
十、基金钞票净值经营和司帐核算
（一）基金钞票净值的经营、复核与完成的时候及设施
基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债（含各项推敲税收）后的金额。
基金份额净值是指基金钞票净值除以基金份额总额，基金份额净值的经营精
托管条约
确到 0.001 元，一丝点后第 4 位四舍五入。国度另有章程的，从其章程。
用于基金信息表露的基金钞票净值和基金份额净值由基金料理东谈主负责经营，
基金托管东谈主负责进行复核。基金料理东谈主应于每个绽开日估值时候点经营基金净值
并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值经营成果复核阐发后发送给基金料理东谈主，
由基金料理东谈主对基金净值给以公布。
东谈主承担。本基金的基金司帐连累方由基金料理东谈主担任，因此，就与本基金推敲的
司帐问题，如经联系各方在对等基础上充分商议后，仍无法达成一问候见的，按
照基金料理东谈主对基金钞票净值的经营成果对外给以公布。
（二）基金钞票估值方法和独特情形的处理
基金所领有的证券和银行入款本息、应收款项、其它投资等钞票。
本基金合同收效后，每个绽开日对基金钞票进行估值。
A．股票估值方法
（1）上市带领股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易
的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）未上市股票的估值
①送股、转增股、配股和增发等方式刊行的股票，按估值日在交易所挂牌的
归拢股票的收盘价估值，该日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；
②初次刊行且未上市的股票，按成本价估值；初次刊行且有明确锁依期的股
票，归拢股票在交易所上市后，按交易所上市的归拢股票的市价估值。
B.债券估值方法
（1）关于上市带领的债券，证券交易所商场实行净价交易的债券按估值日其
所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
证券交易所商场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的
债券应收利息得到的净价进行估值，估值日莫得交易的，按最近交易日债券收盘
价减去所含的最近交易日债券应收利息后得到的净价估值。
托管条约
（2）关于非上市债券，参照主要作念市商或其他泰斗价钱提供机构的报价进行
估值。
若债券价钱无法通过公开信息取得的，由基金料理东谈主负责从其经纪商处取得，
并实时通过书面神色文牍基金托管东谈主。
C.养殖品估值方法
（1）上市带领养殖品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交
易的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）未上市养殖品按成本价估值，如成本价弗成响应公允价值，则给与估值
本领笃定公允价值。
若养殖品价钱无法通过公开信息取得的，由基金料理东谈主负责从其经纪商处取
得，并实时通过书面神色文牍基金托管东谈主。
D.存托凭证估值方法
公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。
E.基金估值方法
（1）上市带领的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交
易的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。
若基金价钱无法通过公开信息取得的，由基金料理东谈主负责从其经纪商处取得，
并实时通过书面神色文牍基金托管东谈主。
F.非流动性钞票或暂停交易的证券估值方法
关于未上市带领、或带领受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则进
行估值。淌若上述估值方法弗成客不雅响应公允价值的，基金料理东谈主可根据具体情
况，并与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。
G.汇率
本基金外币钞票价值经营中，所波及东谈主民币对好意思元、港元、欧元、英镑和日元
的汇率应当以基金估值日中国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率为准。涉
及到其它币种与东谈主民币之间的汇率，给与估值日伦敦时候下昼四点(或大致取到的
离下昼四点最近时点) 由彭博信息(Bloomberg)提供的其它币种与好意思元的中间价
套算。
H.税收
托管条约
关于按照中国法律法例和基金投资所在地的法律法例定程应缴纳的各项税
金，本基金将按权责发生制原则进行估值；关于因税收章程休养或其他原因导致
基金本色交征税金与估算的应交税金有各别的，基金将在联系税金休养日或本色
支付日进行相应的估值休养。
关于非代扣代缴的税收, 基金料理东谈主可聘任税收参谋人春联系投资商场的税收
情况给予主见和建议。境外托管东谈主根据基金料理东谈主的指示具体和洽基金在国外税
务的申报、缴纳及索求税收返还等联系使命。基金料理东谈主或其聘任的税务参谋人对
最终税务的处理的真确准确负责。
I.在职何情况下，基金料理东谈主如给与本款第 A－H 项章程的方法对基金钞票进
行估值，均应被以为给与了适应的估值方法。关联词，淌若基金料理东谈主以为按本款
第 A－H 项章程的方法对基金钞票进行估值弗成客不雅响应其公允价值的，基金料理
东谈主可根据具体情况，并与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值；
J.国度有最新章程的，按其章程进行估值。
（三）基金份额净值无理的处理方式
基金料理东谈主和基金托管东谈主将选择必要、适应、合理的轮番确保基金钞票估值
的准确性、实时性。当基金份额净值一丝点后 3 位以内(含第 3 位)发生差错时,视
为基金份额净值无理。
基金运作经过中，淌若由于基金料理东谈主或基金托管东谈主、或登记结算机构、或
代销机构、或投资东谈主自身的差错形成差错，导致其他当事东谈主遭受亏损的，差错的
连累东谈主应当对由于该差错遭受亏损确当事东谈主（“受损方”）按下述“差错处理原则”
给予补偿并承担联系连累。
上述差错的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数据计
算差错、系统故障差错、下达指示差错等；关于因本领原因引起的差错，若系同
行业现存本领水平无法预思、无法幸免、无法不平，则属不可抗力，按照下述规
定施行。
由于不可抗力原因形成投资东谈主的交易贵寓灭失或被无理处理或形成其他差
错，因不可抗力原因出现差错确当事东谈主不合其他当事东谈主承担补偿连累，但因该差
错取得失当得利确当事东谈主仍应负有返还失当得利的义务。
托管条约
因基金估值无理给基金投资东谈主形成的亏损应由基金托管东谈主和基金料理东谈主协商
共同承担，基金托管东谈主和基金料理东谈主对不应由其承担的连累，有权根据差错原则，
向差错东谈主追偿，基金合同确当事东谈主应将按照以下约定处理。
（1）差错已发生，但尚未给当事东谈主形成亏损机，差错连累方应实时和洽各方，
实时进行改换，因改换差错发生的用度由差错连累方承担；由于差错连累方未及
时改换已产生的差错，给当事东谈主形成的亏损由差错连累方承担；若差错连累方已
经积极和洽，况兼有协助义务确当事东谈主有富余的时候进行改换而未改换，则有协
助义务确当事东谈主应当承担相应补偿连累。差错连累方应答改换的情况向推敲当事
东谈主进行阐发，确保差错已得到改换。
（2）差错的连累方对可能导致推敲当事东谈主的平直亏损负责，不合转折亏损负
责，况兼仅对差错的推敲平直当事东谈主负责，不合第三方负责。
（3）因差错而赢得失当得利确当事东谈主负有实时返还失当得利的义务。但差错
连累方仍应答差错负责，淌若由于赢得失当得利确当事东谈主不返还或不一齐返还不
当得利形成其他当事东谈主的利益亏损，则差错连累方应补偿受损方的亏损，并在其
支付的补偿金额的限制内对赢得失当得利确当事东谈主享有要求请托失当得利的权
利；淌若赢得失当得利确当事东谈主已经将此部分失当得利返还给受损方，则受损方
应当将其已经赢得的补偿额加上已经赢得的失当得利返还的总和越过其本色亏损
的差额部分支付给差错连累方。
（4）基金份额净值经营差错小于基金份额净值 0.5%时，基金料理东谈主与基金托
管东谈主应在发现日对账务进行改换休养，不作念追念处理。
（5）差错连累方断绝进行补偿时，淌若因基金料理东谈主差错形成基金钞票亏损
时，基金托管东谈主应为基金的利益向基金料理东谈主追偿，淌若因基金托管东谈主差错形成
基金钞票亏损机，基金料理东谈主应为基金的利益向基金托管东谈主追偿。除基金料理东谈主
和托管东谈主之外的第三方形成基金钞票的亏损，并断绝进行补偿时，由基金料理东谈主
负责向差错方追偿。
（6）淌若出现差错确当事东谈主未按章程对受损方进行补偿，况兼依据法律法例、
基金合同或其他章程，基金料理东谈主自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担
了补偿连累，则基金料理东谈主有权向出现差错确当事东谈主进行追索，并有权要求其赔
偿或补偿由此发生的用度和遭受的亏损。
（7）按法律法例定程的其他原则处理差错。
托管条约
差错被发现后，推敲确当事东谈主应当实时进行处理，处理的设施如下：
（1）查明差错发生的原因，列明总共确当事东谈主，并根据差错发生的原因笃定
差错的连累方；
（2）根据差错处理原则或当事东谈主协商的方法对因差错形成的亏损进行评估；
（3）根据差错处理原则或当事东谈主协商的方法由差错的连累方进行改换和补偿
亏损；其中基金份额净值经营差错小于基金份额净值 0.5%时，基金料理东谈主与基金
托管东谈主应在发现日对账务进行改换休养，不作念追念处理；基金份额净值经营差错
达到或越过基金份额净值 0.5%时，基金料理东谈主应当公告、通报基金托管东谈主并报中
国证监会备案；
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金登记结算机构的交易数据的，由基
金登记结算机构进行改换，并就差错的改换向推敲当事东谈主进行阐发。
（1）基金料理东谈主或基金托管东谈主按上述估值方法进行估值时，所形成的错误不
行为基金钞票估值无理处理。
（2）关于因税收章程休养或其他原因导致基金本色交征税金与基金按照权责
发生制进行估值的应交税金有各别的，联系估值休养不行为基金钞票估值无理处
理。
（3） 由于不可抗力原因，或由于各派系据就业机构发送的数据无理，本基
金料理东谈主和本基金托管东谈主天然已经选择必要、适应、合理的轮番进行稽查，但未
能发现无理的，由此形成的基金钞票估值无理，本基金料理东谈主和本基金托管东谈主可
以免除补偿连累。但基金托管东谈主应当积极选择必要的轮番排斥由此形成的影响。
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
产价值时；
资东谈主的利益，已决定延长估值；
出售或无法评估基金钞票的；
托管条约
且给与估值本领仍导致公允价值存在要紧不笃定性时，经与基金托管东谈主协商一致
的，基金料理东谈主应当暂停估值；
（五）基金司帐轨制
按国度推敲部门章程的司帐轨制施行。
（六）基金账册的建立
基金料理东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐陈说。基金托管东谈主和基金
料理东谈主永别独迅速设立、记载和督察本基金的全套账册。若基金料理东谈主和基金托
管东谈主对司帐处理方法存在分歧，应以基金料理东谈主的处理方法为准。若当日查对不
符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金钞票净值的经营和公告的，以基金
料理东谈主的账册为准。
（七）基金财务报表与陈说的编制和复核
基金财务报表由基金料理东谈主编制，基金托管东谈主复核。
基金托管东谈主在收到基金料理东谈主编制的基金财务报表后，进行独处的复核。核
对不符时，应实时文牍基金料理东谈主共同查出原因，进行休养，直至两边数据都备
一致。
（1）报表的编制
基金料理东谈主应当在每个季度结束之日起 15 个使命日内，编制完成基金季度报
告；基金料理东谈主应当在上半年结束之日起 60 日内完成基金半年度陈说的编制；在
每年结束之日起 90 日内完成基金年度陈说的编制.基金年度陈说的财务司帐陈说
应当经过审计。基金合同收效不及 2 个月的，基金料理东谈主不错不编制当期季度报
告、半年度陈说或者年度陈说。
（2）报表的复核
基金料理东谈主应实时完成报表编制，将推敲报表提供基金托管东谈主复核；基金托
管东谈主在复核经过中，发现两边的报表存在不符时，基金料理东谈主和基金托管东谈主应共
同查明原因，进行休养，休养以国度推敲章程为准。
基金料理东谈主应留足充分的时候，便于基金托管东谈主复核联系报表及陈说。
托管条约
十一、基金收益分拨
基金收益分拨是指按章程将基金的可供分拨利润按基金份额进行比例分拨。
（一）基金收益分拨的原则
基金收益分拨应奉命下列原则：
金红利或将现款红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若
投资东谈主不遴荐，本基金默许的收益分拨方式是现款分成；
每次收益分拨比例不得低于该次可供分拨利润的 10%。若基金合同收效不悦 3 个月，
可不进行收益分拨；
金份额净值减去每单元基金份额收益分拨金额后弗成低于面值；
（二）基金收益分拨的时候和设施
本基金收益分拨决策由基金料理东谈主拟订、基金托管东谈主复核。基金收益分拨方
案公告后(依据具体决策的章程)，基金料理东谈主就支付的现款红利向基金托管东谈主发
送划款指示，基金托管东谈主按照基金料理东谈主的指示实时进行分成资金的划付。
基金红利披发日距离收益分拨基准日（即可供分拨利润经营收尾日）的时候
不得越过 15 个使命日。
法律法例或监管机构另有章程的，从其章程。
十二、基金信息表露
（一）守密义务
基金托管东谈主和基金料理东谈主应按法律法例、基金合同的推敲章程进行信息表露，
拟公开表露的信息在公开表露之前应予守密。除按《基金法》、《试行办法》、《信
息表露办法》基金合同过火他推敲章程进行信息表露外，基金料理东谈主和基金托管
东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方赢得的业务信息应予守密。关联词，如下情
况不应视为基金料理东谈主或基金托管东谈主违反守密义务：
托管条约
证监会等监管机构的号令、决定所作念出的信息表露或公开。
（二）信息表露的内容
基金的信息表露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管条约、基金
份额发售公告、基金召募情况、基金合同收效公告、基金钞票净值、基金份额净
值、基金份额申购、赎回价钱、基金依期陈说（包括基金年度陈说、基金半年度
陈说和基金季度陈说）、临时陈说、深切公告、基金份额执有东谈主大会决议、中国证
监会章程的其他信息。基金年度陈说需经具有从事证券联系业务经验的司帐师事
务所审计后，方可表露。
（三）基金托管东谈主和基金料理东谈主在信息表露中的职责和信息表露设施
基金托管东谈主和基金料理东谈主在信息表露经过中应以保护基金份额执有东谈主利益为
宗旨，结识信用，严守秘要。基金料理东谈主负责办理与基金推敲的信息表露事宜，
基金托管东谈主应当按照联系法律法例和基金合同的约定，关于本章第（二）条章程
的应由基金托管东谈主复核的事项进行复核，基金托管东谈主复核无误后，由基金料理东谈主
给以公布。
关于不需要基金托管东谈主(或基金料理东谈主)复核的信息，基金料理东谈主(或基金托管
东谈主)在公告前应文牍基金托管东谈主(或基金料理东谈主)。
基金料理东谈主和基金托管东谈主应积极配合、彼此监督，保证其施行按照法定方式
和限时表露的义务。
基金料理东谈主应当在中国证监会章程的时候内，将应予表露的基金信息通过中
国证监会指定的天下性报刊和基金料理东谈主的互联网网站等序言表露。根据法律法
规应由基金托管东谈主公开表露的信息，基金托管东谈主将通过指定报刊或基金托管东谈主的
互联网网站公开表露。
当出现下述情况时，基金料理东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长表露基金联系信
息：
(1)不可抗力；
(2)基金投资所波及的主要证券交易商场遭遇法定节沐日或因其他原因暂停
营业时；
(3)法律法例、基金合同或中国证监会章程的情况。
按推敲章程须经基金托管东谈主复核的信息表露文献，由基金料理东谈主草拟、并经
托管条约
基金托管东谈主复核后由基金料理东谈主公告。发生基金合同中章程需要表露的事项时，
按基金合同章程公布。
给以表露的信息文本，存放在基金料理东谈主/基金托管东谈主处，投资者不错免费查
阅。在支付工本费后可在合理时候赢得上述文献的复制件或复印件。基金料理东谈主
和基金托管东谈主应保证文本的内容与所公告的内容都备一致。
十三、基金用度和税收
（一）本基金境外基金托管费从基金托管费中列支。
（二）基金料理费的计提比例和计提方法
在每每情况下，基金料理费按前一日基金钞票净值 0.8%年费率计提。经营方
法如下：
H＝E×年料理费率÷当年天数
H 为逐日应计提的基金料理费
E 为前一日的基金钞票净值
（三）基金托管费的计提比例和计提方法
在每每情况下，基金托管费按前一日基金钞票净值的 0.2%年费率计提。经营
方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金钞票净值
（四）基金指数使用费的计提比例和计提方法
每每情况下，基金逐日应支付的指数使用费在次日按逐日基金钞票净值的
H=E×0.06%÷当年天数
H 为逐日应当计提且在次日本色计提的指数使用费
E 为逐日的基金钞票净值
（五）证券交易用度（包括但不限于经手费、印花税、征管费、过户费、手
续费、券商佣金过火他性质访佛的用度等）、基金财产划拨支付的银行用度、基金
进行外汇兑换交易的联系用度、基金合同收效后的信息表露用度、基金份额执有
东谈主大会用度、基金合同收效后与基金推敲的司帐师费和讼师费、与基金缴征税款
托管条约
推敲的手续费、汇款费及参谋人费等根据推敲法律法例、基金合同及相应条约的规
定，按用度支拨金额支付，列入或摊入当期基金用度。
（六）不列入基金用度的名堂
基金合同收效前的讼师费、司帐师费和信息表露用度不得从基金财产中列支。
基金料理东谈主与基金托管东谈主因未施行或未都备施行义务导致的用度支拨或基金财产
的亏损，以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基金用度。
（七）基金料理费和基金托管费的休养
基金料理东谈主和基金托管东谈主可条约论情镌汰基金料理费和基金托管费，此项调
整不需要基金份额执有东谈主大会决议通过。基金料理东谈主必须最迟于新的费率实施日 2
日前在指定媒体上刊登公告。
（八）基金料理费、基金托管费和基金指数使用费的复核设施、支付方式和
时候
基金托管东谈主对基金料理东谈主计提的基金料理费、基金托管费和基金指数使用费
等，根据本托管条约和基金合同的推敲章程进行复核。
基金料理费、基金托管费逐日计提，按月支付。由基金料理东谈主向基金托管东谈主
发送基金料理费、基金托管费划付指示,经基金托管东谈主复核后于次月首日起 3 个工
作日内从基金财产中一次性支付给基金料理东谈主和基金托管东谈主。
指数使用费从基金合同收效日启动后次日计提，按季支付。由基金料理东谈主向
基金托管东谈主发送基金指数使用费划付指示，经基金托管东谈主复核后于次季首日起 3
个使命日内从基金财产中一次性支付给基金料理东谈主。
若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以至无法按时支付的，顺延至最近可支
付日支付。
（九）违纪处理方式
基金托管东谈主发现基金料理东谈主违反《基金法》、基金合同、《运作办法》过火他
推敲章程从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基金料理东谈主给以说明讲解，
如基金料理东谈主无正大原理，基金托管东谈主可断绝支付。
（十）投资所在国度或地区对基金投资征收的联系税费，根据中国与该国度
或地区签署的联系税收协定施行。
关于非代扣代缴的税收, 基金料理东谈主可聘任税收参谋人春联系投资商场的税收
托管条约
情况给予主见和建议。境外托管东谈主根据基金料理东谈主的指示具体和洽基金在国外税
务的申报、缴纳及索求税收返还等联系使命。基金料理东谈主或其聘任的税务参谋人对
最终税务的处理的真确准确负责。
十四、基金份额执有东谈主名册的督察
基金份额执有东谈主名册至少应包括基金份额执有东谈主的称号和执有的基金份额。
基金份额执有东谈主名册由基金登记结算机构根据基金料理东谈主的指示编制和督察，基
金料理东谈主和基金托管东谈主应永别督察基金份额执有东谈主名册，保存期不少于 15 年。如
弗成妥善督察，则按联系法例承担连累。
在基金托管东谈主要求或编制半年报和年报前，基金料理东谈主应将推敲贵寓送交基
金托管东谈主，不得无故断绝或延误提供，并保证其的真确性、准确性和无缺性。基
金托管东谈主不得将所督察的基金份额执有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用
途，并应遵循守密义务。
十五、基金推敲文献档案的保存
（一）档案保存
基金料理东谈主应保存基金财产料理业务举止的记载、账册、报表和其他联系资
料。基金托管东谈主应保存基金托管业务举止的记载、账册、报表和其他联系贵寓。
基金料理东谈主和基金托管东谈主都应当按章程的期限督察。保存期限不少于 15 年。
（二）合同档案的建立
处。
真基金托管东谈主。
（三）变更与协助
若基金料理东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任
东谈主给与相应文献。
（四）基金料理东谈主和基金托管东谈主应按各自职责无缺保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记载和蹙迫合同等，承担守密义务并保存至少 15 年以上。
托管条约
十六、基金料理东谈主和基金托管东谈主的更换
（一）基金料理东谈主的更换
有下列情形之一的，经基金份额执有东谈主大会决议并经中国证监会核准，基金
料理东谈主职责拆开：
(1)基金料理东谈主被照章取消基金料理经验；
(2)基金料理东谈主照章结果、被照章销毁或者被照章宣告歇业；
(3)基金料理东谈主被基金份额执有东谈主大会解任；
(4)法律法例和基金合同章程或经中国证监会核准的其他情形。
更换基金料理东谈主必须依照如下设施进行：
(1)提名：新任基金料理东谈主由基金托管东谈主或者单独或估计执有基金总份额 10%
以上的基金份额执有东谈主提名；
(2)决议：基金份额执有东谈主大会在原基金料理东谈主职责拆开后 6 个月内对被提名
的新任基金料理东谈主形成决议，新任基金料理东谈主应当适应法律法例及中国证监会规
定的经验条件；
(3)核准：新任基金料理东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金料理东谈主，更
换基金料理东谈主的基金份额执有东谈主大会决议应经中国证监会核准收效后方可施行；
(4)打法：原基金料理东谈主职责拆开的，应当妥善督察基金料理业务贵寓，实时
办理基金料理业务的移交手续，新任基金料理东谈主或临时基金料理东谈主应当实时给与，
并与基金托管东谈主查对基金钞票总值；
(5)审计：原基金料理东谈主职责拆开的，应当按照法律法例定程聘任司帐师事务
所对基金财产进行审计，并将审计成果给以公告，同期报中国证监会备案，审计
用度在基金财产中列支；
(6)公告：基金料理东谈主更换后，由基金托管东谈主在新任基金料理东谈主赢得中国证监
会核准后 2 日内公告；
(7)基金称号变更：基金料理东谈主更换后，淌若原任或新任基金料理东谈主要求，应
按其要求替换或删除基金称号中与原任基金料理东谈主推敲的称号字样。
（二）基金托管东谈主的更换
托管条约
有下列情形之一的，经基金份额执有东谈主大会决议并经中国证监会核准，基金
托管东谈主职责拆开：
(1)基金托管东谈主被照章取消基金托管经验；
(2)基金托管东谈主照章结果、被照章销毁或者被照章晓示歇业；
(3)基金托管东谈主被基金份额执有东谈主大会解任；
(4)法律法例和基金合同章程或经中国证监会核准的其他情形。
(1)提名：新任基金托管东谈主由基金料理东谈主或者单独或估计执有基金总份额 10%
以上的基金份额执有东谈主提名；
(2)决议：基金份额执有东谈主大会在原基金托管东谈主职责拆开后 6 个月内对被提名
的新任基金托管东谈主形成决议，新任基金托管东谈主应当适应法律法例及中国证监会规
定的经验条件；
(3)核准：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金托管东谈主，更
换基金托管东谈主的基金份额执有东谈主大会决议应经中国证监会核准收效后方可施行；
(4)打法：原基金托管东谈主职责拆开的，应当妥善督察基金财产和基金托管业务
贵寓，实时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管东谈主或临时基金托管
东谈主应当实时给与，并与基金料理东谈主查对基金钞票总值；
(5)审计：原基金托管东谈主职责拆开的，应当按照法律法例定程聘任司帐师事务
所对基金财产进行审计，并将审计成果给以公告，同期报中国证监会备案，审计
用度从基金财产中列支；
(6)公告：基金托管东谈主更换后，由基金料理东谈主在新任基金托管东谈主赢得中国证监
会核准后 2 日内公告。
（三）基金料理东谈主与基金托管东谈主同期更换
份额 10%以上的基金份额执有东谈主提名新的基金料理东谈主和基金托管东谈主；
东谈主的基金份额执有东谈主大会决议赢得中国证监会核准后 2 日内在指定媒体上联结公
告。
托管条约
（四）新基金料理东谈主给与基金料理业务或新基金托管东谈主给与基金财产和基金
托管业务前，原基金料理东谈主或原基金托管东谈主应连续施行联系职责，并保证不作念出
对基金份额执有东谈主的利益形成损伤的举止。
十七、退却举止
本条约当事东谈主退却从事的举止，包括但不限于：
（一）基金料理东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产
从事证券投资。
（二）基金料理东谈主不公谈地对待其料理的不同基金财产，基金托管东谈主不公谈
地对待其托管的不同基金财产。
（三）基金料理东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额执有东谈主除外的第三
东谈主牟取利益。
（四）基金料理东谈主、基金托管东谈主向基金份额执有东谈主违纪承诺收益或者承担损
失。
（五）基金料理东谈主、基金托管东谈主对他东谈主泄漏基金运作和料理经过中任何尚未
按法律法例定程的方式公开表露的信息。
（六）基金料理东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和赎
回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。
（七）基金料理东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不独处, 其高等料理东谈主员
和其他从业东谈主员彼此兼职。
（八）基金托管东谈主暗里动用或贬责基金财产，根据基金料理东谈主的正当指示、
基金合同或托管条约的章程进行贬责的除外。
（九）基金财产用于下列投资或者举止：（1）承销证券；（2）向他东谈主贷款或
者提供担保；（3）从事承担无尽连累的投资；（4）从事内幕交易、主宰证券交易
价钱过火他不正大的证券交易举止；(5) 购买不动产；(6) 购买房地产典质按揭；
(7) 购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；(8) 购买什物商品；(9) 除应付赎回、
交易算帐等临时用途除外，借入现款。该临时用途借入现款的比例不得越过基金
钞票净值的 10%;(10) 利用融资购买证券，但投资金融养殖品除外;(11) 参与未执
有基础钞票的卖空交易；(12)依照法律、行政法例推敲章程，由中国证监会章程
托管条约
退却的其他举止。法律法例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基
金投资不再受联系限制。
（十）法律法例和基金合同退却的其他举止，以及依照法律、行政法例推敲
章程，由国务院证券监督料理机构章程退却基金料理东谈主、基金托管东谈主从事的其他
举止。
十八、托管条约的变更、拆开与基金财产的算帐
（一）托管条约的变更设施
本条约两边当事东谈主经协商一致，不错对条约进行修改。修改后的新条约，其
内容不得与基金合同的章程有任何阻碍。基金托管条约的变更报中国证监会核准
或备案后收效。
（二）基金托管条约拆开出现的情形
（三）基金财产的算帐
(1)基金合同拆开时，成立基金财产算帐组，基金财产算帐组在中国证监会的
监督下进行基金算帐。
(2)基金财产算帐组成员由基金料理东谈主、基金托管东谈主、具有从事证券联系业务
经验的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产算帐组不错
聘用必要的使命主谈主员。
(3)在基金财产算帐经过中，基金料理东谈主和基金托管东谈主应各自施行职责，连续
至意、用功、守法地施行基金合同和本托管条约章程的义务，珍惜基金份额执有
东谈主的正当权益。
(4)基金财产算帐组负责基金财产的督察、清理、估价、变现和分拨。基金财
产算帐组不错照章进行必要的民事举止。
基金合同拆开，应当按法律法例和本基金合同的推敲章程对基金财产进行清
托管条约
算。基金财产算帐设檀越要包括：
(1)基金合同拆开后，发布基金财产算帐公告；
(2)基金合同拆开时，由基金财产算帐组统依然受基金财产；
(3)对基金财产进行清理和阐发；
(4)对基金财产进行估价和变现；
(5)聘任讼师事务所出具法律主见书；
(6)聘任司帐师事务所对算帐陈说进行审计；
(7)将基金财产算帐成果陈说中国证监会；
(8)过问与基金财产推敲的民事诉讼；
(9)公布基金财产算帐成果；
(10)对基金剩余财产进行分拨。
算帐用度是指基金财产算帐组在进行基金财产算帐经过中发生的总共合理费
用，算帐用度由基金财产算帐组优先从基金财产中支付。
(1)支付算帐用度；
(2)缴纳所欠税款；
(3)返璧基金债务；
(4)按基金份额执有东谈主执有的基金份额比例进行分拨。
基金财产未按前款(1)－(3)项章程返璧前，不分拨给基金份额执有东谈主。
基金财产算帐公告于基金合同拆开并报中国证监会备案后 5 个使命日内由基
金财产算帐组公告；算帐经过中的推敲要紧事项须实时公告；基金财产算帐成果
经司帐师事务所审计，讼师事务所出具法律主见书后，由基金财产算帐组报中国
证监会备案并公告。
基金财产算帐账册及推敲文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。
十九、爽约连累
（一）基金料理东谈主、基金托管东谈主不施行本条约或施行本条约不适应约定的，
托管条约
应当承担爽约连累。
（二）基金料理东谈主、基金托管东谈主在施行各自职责的经过中，违反《基金法》
或者基金合同和本托管条约约定，给基金财产或者基金份额执有东谈主形成损伤的，
应当永别对各自的举止照章承担补偿连累；因共同举止给基金财产或者基金份额
执有东谈主形成损伤的，应当承担连带补偿连累。
（三）一方当事东谈主爽约，给另一方当事东谈主形成亏损的，应就平直亏损进行赔
偿；给基金财产形成亏损的，应就平直亏损进行补偿，另一方当事东谈主有权柄及义
务代表基金向爽约方追偿。关联词如发生下列情况，当事东谈主不错免责：
为或不行为而形成的亏损等；
或不投资形成的平直亏损或潜在亏损等；
（四）一方当事东谈主爽约，另一方当事东谈主在职责限制内有义务实时选择必要的
轮番，致力于珍惜亏损的扩大。
（五）爽约举止虽已发生，但本托管条约大致连续施行的，在最大限定地保
护基金份额执有东谈主利益的前提下，基金料理东谈主和基金托管东谈主应当连续施行本条约。
若基金料理东谈主或基金托管东谈主因施行本条约而被告状，另一方应提供合理的必要支
执。
（六）由于基金料理东谈主、基金托管东谈主不可适度的成分导致业务出现差错，基
金料理东谈主和基金托管东谈主天然已经选择必要、适应、合理的轮番进行稽查，关联词未
能发现无理的，由此形成基金财产或投资东谈主亏损，基金料理东谈主和基金托管东谈主免除
补偿连累。关联词基金料理东谈主和基金托管东谈主应积极选择必要的轮番排斥由此形成的
影响。
(七) 关于境外托管东谈主施行职责经过中因自己差错、果决等原因而导致基金
财产受到亏损的，基金托管东谈主答应担相应连累。
二十、争议治理方式
因本条约产生或与之联系的争议，两边当事东谈主应通过协商、长入治理，协商、
长入弗成治理的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲
托管条约
裁场地为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁执法进行仲
裁。仲裁裁决是末端的，对当事东谈主均有拘谨力，仲裁用度由败诉方承担。
争议处理时代，两边当事东谈主应信守基金料理东谈主和基金托管东谈主职责，各自连续
至意、用功、守法地施行基金合同和本托管条约章程的义务，珍惜基金份额执有
东谈主的正当权益。
本条约受中国法律统率。
二十一、托管条约的遵守
两边对托管条约的遵守约定如下：
（一）基金料理东谈主在向中国证监会苦求发售基金份额时提交的托管条约草案，
应经托管条约当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授权代表署名，条约当事东谈主
两边根据中国证监会的主见修改托管条约草案。托管条约以中国证监会核准的文
本为弘扬文本。
（二）托管条约自基金合同成立之日起成立，自基金合同收效之日起收效。
托管条约的有用期自其收效之日起至基金财产算帐成果报中国证监会备案并公告
之日止。
（三）托管条约自收效之日起对托管条约当事东谈主具有同等的法律拘谨力。
（四）本条约一式八份，条约两边各执二份，备存二份，上报中国证监会和
银行业监督料理机构各一份，每份具有同等法律遵守。
二十二、其他事项
如发生有权司法机关照章冻结基金份额执有东谈主的基金份额时，基金料理东谈主应
给以配合，承担司法协助义务。
除本条约有明确界说外，本条约的用语界说适用基金合同的约定。本条约未
尽事宜，当事东谈主依据基金合同、推敲法律法例等章程协商办理。
托管条约
二十三、托管条约的签订
本条约两边法定代表东谈主或授权代表东谈主签章、签订地、签订日
（本页无正文，为《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金托管条约》的盖印页）
基金料理东谈主：国泰基金料理有限公司（公章）
法定代表东谈主或授权代表：
基金托管东谈主：中国建造银行股份有限公司（公章）
法定代表东谈主或授权代表：
签订场地：中国
签 订 日： 年 月 日
